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差旅费报销制度及流程
1、报销零星材料及费用时统一采用费用报销单，出差费的报销统一采用差旅费报销单，分类粘贴，经手人在发票上及报销单上签名。经财务审核无误后、公司领导批准方可报销。本制度自通知之日起执行。
2、差旅费报销制度及流程如下： 出差申请：员工在出差前需填写出差申请表，详细注明出差目的、行程安排和预计费用，并得到直接主管的审批。
3、出差费用审批及报销流程：出差人员填制差旅费报销单，直属上级审查，分管副院长核准，财务人员审核——出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
4、差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。 什么是差旅费 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。
5、各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责；相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。
6、出纳支付：出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。报销制度 本制度所述出差指公司员工（不含驻外销售人员）经公司批准到巴彦淖尔市临河区以外办理公务，且当天不能往返。
员工出差的费用如何报销
1、差旅费报销流程：出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查，分管副院长核准，财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
2、银行存款等科目。员工出差回来报销差旅费的时候账务处理是，借：管理费用—差旅费，贷：其他应收款—某某员工，库存现金（或借方）。
3、传统差旅管理模式中，超标的费用由员工先行垫付，消费结束后再走报销流程，财务根据制度将标准范围内的费用报销给员工，超额部份由员工承担，但财务记账的时候会出现发票金额大于报销金额。
4、出差报销时，差旅费用已经发生，差旅费一般列入管理费用，费用增加记入借方：借：管理费用贷：银行存款。差旅费报销流程：出差人员编制出差费用报销单——直管上级检验检验部门，由副总经理负责财务人员审批——出纳结算。
5、差旅费报销流程如下：出差人员填写差旅费报销单递交到直属上级审核，交给财务人员，审核差旅费报销的真实性、合理性。财务工作人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准问题进行审核并对此负责。
财务制度及报销流程培训PPT课件
XXXXX有限公司费用报销管理制度财务部2014年2月前言为严格执行公司规章制度，加强财务管理，规范费用报销等流程，结合公司具体情况，制定本制度。
报销凭证是有且仅有一张，是不能补办的，丢了就只能按原时间、站点乘车，或者直接将车票作废。网上办理退票手续可在发车前办理。
财务报销流程如下：整理报销单据：将需要报销的发票、收据、明细清单等单据整理好，并按照要求粘贴整齐。填写报销单：根据报销单据填写报销单，包括报销人、报销日期、报销项目、金额等信息。
暂借款及预付款审批制度：暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费等各种临时性借款。预付款是指因公司业务的需要，需预先支付款项，完备审批手续后方可付款。
